О результатах анализа исполнения республиканского бюджета республики мордовия за 9 месяцев 2016 года

Доходная часть республиканского бюджета за 9 месяцев 2016 года исполнена в сумме 25 655 893,5 тыс. рублей, или на 65,8 % к утвержденным годовым назначениям. По сравнению с соответствующим уровнем прошлого года доходы увеличились на 2,3 процента.

В структуре исполненных доходов республиканского бюджета удельный вес собственных доходов составил 62,2 %, что выше соответствующего периода прошлого года на 4,4 процентных пункта. В структуре собственных доходов бюджета на долю налоговых доходов приходится 97,4 процента. Поступления составили 15 546 313,7 тыс. рублей, или 69,4 % годовых плановых назначений.

Неналоговые доходы исполнены в сумме 412 264,6 тыс. рублей, или на 11,9 % годовых плановых назначений.

Исполнение безвозмездных поступлений составило 9 697 315,2 тыс. рублей, или 73,9 % утвержденных годовых назначений. Объем полученных дотаций составил 92,5 % плановых назначений и 88,1 % к уровню 9 месяцев 2015 года, субсидий – 72,0 % и 105,1 % соответственно, субвенций – 62,2 % и 83,1 % соответственно.

Доходы бюджета от возврата бюджетами бюджетной системы и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое значение, прошлых лет, в отчетном периоде поступили в республиканский бюджет в объеме 6 152,0 тыс. рублей. Следует отметить, что плановые прогнозные назначения по указанному виду доходов на 2016 год не предусмотрены.

В отчетном периоде осуществлен возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из республиканского бюджета в федеральный бюджет в объеме 52 899,0 тыс. рублей. Плановые прогнозные назначения по указанному виду доходов также отсутствуют, что не соответствует принципу полноты отражения в полном объеме доходов в соответствующих бюджетах, предусмотренному статьей 32 Бюджетного кодекса РФ.

По состоянию на 1 октября 2016 года по сравнению с данными на начало 2016 года произошло уменьшение возможной к взысканию задолженности по налогам и сборам перед бюджетом республики на 247,1 млн. рублей, на отчетную дату она составила 1 599,3 млн. рублей.

Исполнение расходов республиканского бюджета за 9 месяцев 2016 года составило 29 356 004,8 тыс. рублей, или 71,8 % от плановых прогнозных назначений и 101,4 % к уровню расходов аналогичного периода прошлого года. Наименьший процент исполнения сложился по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 46,3 процентов.

Общий объем финансирования, предусмотренный на реализацию 27 государственных программ, утвержден в сумме 38 061 848,6 тыс. рублей, или 93,1% общего объема расходов республиканского бюджета; исполнен по итогам 9 месяцев 2016 года в сумме 27 365 991,0 тыс. рублей, или 71,9 % утвержденных годовых бюджетных назначений.

Ниже среднего уровня (менее 71,9 %) исполнение сложилось по 14-ти государственным программам.

Счетная палата Республики Мордовия обращает внимание на то, что низкий уровень исполнения государственных программ (ниже 50,0%) по итогам 9 месяцев 2016 года создает риски невыполнения запланированных целевых показателей по окончании года.

Республиканский бюджет в отчетном периоде исполнен с дефицитом в сумме 3 700 111,3 тыс. рублей при утвержденном Законом о бюджете на 2016 год дефиците в размере 1 913 710,4 тыс. рублей.

Расходы на обслуживание государственного долга Республики Мордовия за 9 месяцев 2016 года составили 1 561 085,8 тыс. рублей, или на 91,0 % от утвержденных годовых бюджетных ассигнований (1 715 770,2 тыс. рублей). Отношение расходов на обслуживание государственного долга Республики Мордовия к общему объему расходов республиканского бюджета без учета субвенций составило 5,5 процентов, что не превышает предел, установленный статьей 111 Бюджетного кодекса Российской Федерации (15,0 %).

Объем государственного долга Республики Мордовия по состоянию на 1 октября 2016 года составил 40 887 585,0 тыс. рублей, или увеличился с 36 042 833,2 тыс. рублей (на 1 января 2016 года) на 4 844 751,8 тыс. рублей.

В структуре государственного долга Республики Мордовия в анализируемом периоде по видам долговых обязательств наибольший объем заимствований приходится на бюджетные кредиты, привлеченные в республиканский бюджет из федерального бюджета – 41,9%, кредиты, полученные от кредитных организаций –29,6% и государственные ценные бумаги – 24,0%.