Информация по анализу отчета об исполнении республиканского бюджета Республики Мордовия и мониторинга приоритетных проектов за 1 квартал 2018 года

Аналитическая записка об исполнении республиканского бюджета Республики Мордовия за 1 квартал 2018 года подготовлена в соответствии со Стандартом внешнего государственного финансового контроля «Оперативный контроль исполнения законов о бюджете», пунктом 1.13. Плана работы Счетной палаты Республики Мордовия на 2018 год.

1. Исполнение республиканского бюджета за 1 квартал 2018 года по доходам составило в сумме 6 763,1 млн. рублей, или на 20,4 % прогнозного годового показателя.

Налоговые и неналоговые доходы республиканского бюджета в сравнении с отчетным периодом 2017 года сократились на 11,0 %, объем безвозмездных поступлений уменьшился на 14,4 процента.

2. Задолженность перед бюджетом по налогам и сборам, пеням и налоговым санкциям в бюджетную систему Российской Федерации на 1 апреля 2018 г. составила 3 298,8 млн. рублей, или уменьшилась относительно аналогичного периода 2017 года на 1 223,9 млн. рублей, в том числе по пеням и налоговым санкциям – 523,8 млн. рублей (сокращение относительно 1 апреля 2017 года на 172,5 млн. рублей).

Уменьшилась недоимка перед бюджетом в разрезе региональных налогов и сборов на 20,2 млн. рублей и составила 402,4 млн. рублей.

3. Расходы республиканского бюджета за 1 квартал текущего года исполнены в сумме 9 253,8 млн. рублей, или 25,9 % от утвержденных годовых назначений. К уровню аналогичного периода прошлого года расходы сократились на 3,2 %, или на 305,1 млн. рублей.

В отчетном периоде 2018 года из 14 разделов классификации расходов бюджетов ниже среднего уровня (25,0 %) исполнены расходы по 10 разделам, из них: «Образование» - 24,3 %, «Здравоохранение» - 24,1 %, «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 24,1 %, «Средства массовой информации» - 23,7 %, «Общегосударственные вопросы» - 22,2 %, «Культура, кинематография» - 21,3 %, «Физическая культура и спорт» - 20,3 %, «Национальная оборона» - 16,0 %, «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 15,3 %, «Охрана окружающей среды» - 12,2 процента.

В структуре расходов республиканского бюджета основную долю занимают расходы на финансирование отраслей социально-культурной сферы (образование, здравоохранения, культура, социальная политика, физическая культура и спорт) на их финансирование направлено 5 307,2 млн. рублей или 57,4 % от общей суммы расходов республиканского бюджета Республики Мордовия.

4. Фактический дефицит составил 2 490,7 млн. рублей при утвержденном годовом дефиците – 2 563,7 млн. рублей. Финансирование дефицита обеспечено в основном за счет привлечения кредитов от кредитных организаций.

5. По состоянию на 1 апреля 2018 года объем государственного долга Республики Мордовия составил 52 030,0 млн. рублей. Большую часть в структуре государственного долга республики составляют бюджетные кредиты, полученные из федерального бюджета - 56,9 % от совокупного объема госдолга.

6. Отношение расходов на обслуживание государственного долга Республики Мордовия к общему объему расходов республиканского бюджета без учета субвенций составило 5,8 %, и не превышает предел, установленный статьей 111 Бюджетного кодекса РФ (15,0 %).

7.В отчетном периоде, 95,0 % расходов республиканского бюджета осуществлялись в программном формате на финансирование 25 государственных программ, действующих на территории Республики Мордовия. Объем исполненных расходов республиканского бюджета в рамках реализации государственных программ составил по итогам 1 квартала 2018 года 8 788,0 млн. рублей, или 26,0 % от утвержденных бюджетных ассигнований.

Ресурсным обеспечением двух государственных программ не предусматриваются объемы финансового обеспечения по реализации мероприятий в 2018 году («Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в Республике Мордовия» на 2014 – 2020 годы; «Повышение конкурентоспособности промышленности Республики Мордовия» на 2016 – 2020 годы).

8. В консолидированном бюджете Республики Мордовия предусмотрены бюджетные ассигнования на реализацию приоритетных проектов (программ) в сумме 1 229,5 млн. рублей, в том числе за счет средств федерального бюджета – 855,8 млн. рублей. По состоянию на 1 апреля 2018 года расходы на реализацию приоритетных проектов (программ) исполнены в сумме 75,0 млн. рублей, или 6,1 % плановых назначений.

В совокупности по приоритетным проектам, паспорта которых разработаны в Республике Мордовия, плановые значения по состоянию на 1 апреля 2018 года имеют 55 показателей, фактическая реализация осуществлена по 47 из них.